《中国的捐纳制度与社会》 曲飞工作室解读
《中国的捐纳制度与社会》| 曲飞工作室解读
关于作者
伍跃，中山大学历史学学士，北京大学历史学硕士，京都大学文学部博士，现为日本大阪经济法科大学教授，在明清赋税徭役史、官制官箴史、捐纳史等领域成果卓著。
关于本书
这本关于捐纳制度的专著，作者耗费十几年的时间，参考了中国以及日本的一百五十多份第一手的档案资料，为我们呈现捐纳制度的全貌，以及它对中国历史和社会的影响。本书在捐纳制度史、科举制度史、官僚铨选史研究等方面，均有重大的突破和推进。
核心内容
捐纳制度，用最直白的话来解释，就是买官的制度。这是中国帝制时代长期合法存在，甚至被官方鼓励，也基本能有效管控的一种制度。这项制度在中国存在了两千多年之久，比科举之类的人才制度都要长寿，它固然会导致权力寻租之类的腐败现象，但在中国古代，也起过一些正面作用。
你好，欢迎每天听本书，本期要为你解读的书是《中国的捐纳制度与社会》。
捐，是捐献的捐，纳，是缴纳的纳。但是这两个字组合起来之后，意思就完全不同了。那么，什么是捐纳呢？在解释这个名词之前，我想先请你大胆地设想一下，假如你现在穿越回了古代，并且非常幸运，生在一个富裕家庭，你想出仕做官，但是又不愿意苦读来应付科举，那么你应该怎么办呢？
答案就是：花钱买个官儿来做。
听到这，你可能要说，买官鬻爵，这是腐败啊！但是如果我们多了解一点中国古代的人才制度，就会知道，买官儿这种事，并不完全意味着腐败。事实上，这是中国帝制时代长期合法存在，甚至被官方鼓励，也基本能有效控制的一种制度，这种制度有一个专门的名称，就叫捐纳。
是的，捐纳制度，用最直白的话来解释，就是买官的制度。这种制度固然会导致权力寻租之类的腐败现象，但是在中国古代，这种制度也曾起到过一些正面作用。比如，对有钱但缺乏社会地位的富裕阶层来说，这是一条晋升的通道；对国家财政来说，捐纳获得的钱，也是一大收入来源；另外，对于整个国家精英阶层的结构来说，捐纳制度也能丰富精英阶层的人才种类。
以上这些观点，是不是跟你对买官这件事的直觉印象，有很大差异呢？这些观点就是这本《中国的捐纳制度与社会》通过对捐纳制度的细致研究，得出的结论。
这本书的作者是中国学者伍跃，他现在任教于日本大阪经济法科大学，在中日两国的重量级学术期刊上发表过很多论文。他的主要研究方向，就是明清时代的税赋史、官制史，还有捐纳史，而这本书就是他的代表作。为了写作这本书，伍跃花费了十几年的时间，参考了中国以及日本的一百五十多份第一手的档案资料，最终用这本五十三万字的专著，为我们呈现出了捐纳制度的全貌，以及它对中国历史和社会的影响。
下面，我就从三个方面，来为你解读这本书的核心内容。
1.捐纳制度的起源和生存的土壤。这部分我们主要来说一说最早的捐纳是什么时候出现的，在历代经历了怎样的变化，为什么这项制度能延续两千多年之久。
2.明清时代的捐纳制度，是怎么运作的。我们模拟一个清代买官的人，看看他想通过捐纳获得官职，需要进行哪些操作。然后再来探讨一下，买官到底划算不划算。
3.弄清了捐纳制度，我们还需要了解这项制度对社会造成了什么影响，包括正面的影响和负面的影响。
通过这些内容，我们就会对中国古代的捐纳，也就是买官儿这件事，有一个全面的了解，并且进而对中国古代的政治生态，有更深的认识。
好，下面开始，我们先从第一个问题说起，看看捐纳制度是怎么起源的，经历过哪些发展和变化，又为什么能持续这么久。
公元前243年，当时中国处在战国末期。这一年秦国发生了蝗灾，大量庄稼绝收，为了应对危局，政府推行了一项政策，叫“纳粟拜爵”。纳是交纳的纳，粟就是小米，在这指代粮食，就是说你缴纳一定数量的粮食，国家就封给你一个爵位。
注意，这项政策体现的，就是捐纳制度的本质。你向政府提供赋税之外的额外经济支持，来换取政府授予的官爵，这也就是捐纳的核心。因此作者认为，这就是最早的、有明确记载的捐纳制度，而事实上这项制度可能出现得更早。
“纳粟拜爵”制度的颁行者，就是大名鼎鼎的秦王嬴政。注意，这个时候他还是秦王，不是秦始皇，秦统一中国是在公元前221年。这样算来，捐纳制度的出现比帝制还要早上二十几年，之后它一直实施到清末的光绪年间。我们知道光绪之后就是溥仪，不到三年，帝制就被废除了。所以说，捐纳制度的寿命几乎和中国的帝制时代一样长。如果细算，还要略长一些，它比中国历史上其他的人才制度，比如汉朝的察举制度、两晋的九品中正制度、隋唐以后的科举制度，这些制度加起来还要长寿。
秦国从一开始就确立了一个原则，那就是通过捐纳授予的官职，基本不会扰乱正常的官僚体系。也就是说，给你的一般都只是荣誉上的爵位，而不是实职。注意，这就是为什么捐纳制度运转两千多年，大部分时间都处在政府的有效管控之下。
而且秦国的纳粟拜爵出手也很小气，给的都是低级爵位。秦汉的爵位都多达二十级，其中，最低的八级是专为有财力、有德望的平民所设的。
所以，捐纳与其说是用钱粮换取政治权力，不如说是换取荣誉或社会地位。
到西汉文帝时期，爵位甚至可以作为商品自由交换。东汉灵帝刘宏，曾把官职明码标价出售，曹操的父亲曹嵩就买了个三公之职“太尉”，不过这基本上也是一个虚职。到北魏时期，捐纳八千石粮食最高可以得到“散侯”之爵。唐代安史之乱之后，不识字的人也可以通过捐纳得到“明经”的身份，扮演读书人。到宋代，“进纳者”可以得到“散官”之职，但授予实职就必须经过更严格的选拔程序：铨选。铨，是金字旁加一个全面的全，意思就是衡量。铨选是一种综合考评，在唐朝的时候包含考察出身、面试答辩等多项内容，明朝后期和清朝为了降低铨选过程中考官主观评价的比重，索性把铨选改成以抽签为主。
可以说，从秦以来，捐纳制度的本质都是国家拿虚名交换实际利益。明清两代，虽然这个总的原则没有改变，大致流程也跟宋代制度差不多，但是捐纳带来的实惠更多了。所以，明清两代的捐纳最为盛行。下面，我们就来讲讲明清两代捐纳制度的发展历程。
明朝初期，捐纳制度一度被废止。但1449年的“土木堡之变”极大地刺激了明朝政府，让他们看到必须增强军备预算。而军备历来是最烧钱的，由此产生的财政缺口，就给了捐纳一个机会，让这项制度得以复苏，并且口子越开越大。1453年，为了赈济灾荒，朝廷下令向灾区捐800担米的正式生员，都可以成为贡生，也就是有资格到国子监就学。这种通过捐纳取得贡生资格的叫“纳贡生”。
明朝是一个不太幸运的朝代，从天灾到敌寇，威胁一直持续上升。所以，捐纳也不断扩大。到16世纪初的正德年间，不是儒生身份的人也可以获得类似儒生的身份，这一类被叫作“例监生”。纳贡生和例监生，有做官的资质，相当于官员的预备役梯队。
作为捐纳制度的甲方，朝廷有通过捐纳解决财政问题的需求，所以一直保留捐纳制度。那么这项交易的乙方，也就是捐纳者，为什么对这种未必有多少实惠的虚职趋之若鹜，舍得花钱呢？因为如果不这样，他们想改善自己的社会地位，就只能寄希望于科举这一个途径。
但是科举实在是太难了！这个难，主要还不是难在试题，而是难在超低的录取比例和超长的考试流程，尤其会试和殿试，还是每三年才举行一次。明代从童试按部就班考到会试，往往要二十多年时间，在文化发达的江南地区，由于竞争激烈，可能要花上两倍，甚至更多的时间。
明朝著名的文人、“江南四大才子”之一的文征明曾做过一个统计：苏州一府一州八县，共1500名生员，3年内仅3.3%的人走上仕途。按这个进度，1500人全部走上仕途，需要90年。
所以，明代等待成为贡生，叫“挨贡”，就是熬。而捐纳，可以让人跳过从童生到贡生的漫长过程，直接获得贡生资格，算是一种捷径，所以很受欢迎。
不过明朝政府也从制度设置上，最大限度地杜绝了有钱人通过这个途径掌握实际政权的可能性。
比如前面说过的铨选环节，仍然在发挥作用。纳贡生、例监生，只是具备了做官的资格，但能不能做得上，还要走铨选的程序。而在这个环节，正道出身的进士，会被优先录用。捐纳出身的，即使幸运地得到了官职，也很难得到“肥缺”。他们可以待在国子监里，享受较高的社会地位，享有免徭役等特权，直到终老。
清朝很多制度都承袭了明朝。顺治六年，也就是公元1649年，清朝也开始了自己的捐纳制度。清朝把捐纳叫“报捐”，为了统一我们下面还是称为“捐纳”。国家给捐纳者的回报，也是国子监监生的身份。康熙年间，为了筹集军费平定三藩之乱，更多的岗位向捐纳者开放，比如知县。到乾隆年间，朝廷不差钱了，又停止了除国子监监生之外的各项捐纳项目。晚清，还是因为财政问题，捐纳的口子再次开大，直至泛滥，我们到后面会再讲到。
好，到这里，我们简要梳理了捐纳制度从诞生于战国到繁盛于明清的简要历程，也分析了它的生存土壤，现在我们大概知道捐纳制度是怎么回事了。
下面的第二部分内容，我们的叙述就从宏观视角转入微观视角，来看看一个清朝人想要通过捐纳搞一个官职，需要哪些操作。同时，我们来讨论一下，捐官到底划算不划算。
比如说有一个清朝人张三，家有积蓄、心怀大志，可惜科场不顺，没有金榜题名的命，只能走捐纳这条路，那么他应该怎么操作呢？
第一步得登记填报名表，这比你今天见过的绝大多数的报名表都要复杂得多。
张三家在北京，可以去北京户部的捐纳房报名。填报名表，姓名、籍贯、年龄、身高、面貌、三代姓名等都要填写，比现在的个人信息表要详细得多。填报名表不是想怎么写就怎么写，清代制度规定，张三同时得有本地的五品、六品官员出具的印结，证明他填的内容是属实的。
捐纳房接到张三的报名表之后，要交给各保管档案的衙门一起审查。以前有没有功名、是否需要为家里去世的老人守孝等都得查。特别是要查张三是否有拖欠税款的情况，如果有，必须补齐税款才能过关。
第二步就很直接了：交钱。
各部门确认张三清白后，他的材料会重新回到捐纳房。捐纳房向张三出具付款通知书和小票，通知他去户部交钱。户部大门不是随时向张三这样的报名者开放的，只能逢六的时间去，就是每月的初六、十六和二十六。张三逢六去了户部，按小票规定的数目交了银子，银子需要标明成色。张三同时还要再交上一笔手续费。户部银库的人收到银子后，在张三的小票上加盖印戳，交易就算基本完成了。
而第三步，还需要有一个确认过程。
张三交了钱后，得再去捐纳房，把户部银库加盖了印戳的小票交给捐纳房，捐纳房五天内会发出一张通知书，张三得再跑一趟户部，领取执照。这是最后一个过程，叫作“给照”。
假如张三家不在北京，是在地方，那就得到省里的布政司办这套手续了。在明清时期，布政使司的权力很大，管事范围也很广，大致相当于今天的省政府。办完交钱的手续，就得等北京户部把执照寄回来。户部给地方发放多少执照是不固定的，得看年份。假如张三赶上灾年，地方为了补贴当地财政，需要向中央争取多一些的执照，那张三这样的报名者机会就会更大一些。
报名这套手续麻烦得很，我们说的只是一个大概流程。这里面涉及许多条例、章程之类，一般人都摸不清状况。不过没关系，张三可以找人代办，但是得多掏一份代办费。代办者是当时的金融机构，也就是票号。在北京，张三可以去隆福寺、东四牌楼，当时主要的票号都云集在这里。他可以选择浙江、山西的代办机构，有这两个地方背景的代办机构声誉都比较好。浙江代办声誉好，是因为从中央到地方，各衙门的胥吏多是浙江人，精通衙门里的各种章程、门道。山西的代办机构后面有大票号，除了代办报名，还可以提供与捐纳相关的信息，他们连地方官的印结都能搞到手。当然，所有增值服务也是要用钱买的。
跑了这么多趟，现在，张三算是站到体制的门口，有了个头衔了。假如当时有名片，他可以印上例贡生或例监生张三。以后见了地方官，也可以兄台长、兄台短地叫了，不用再自称草民了。例监生比例贡生地位更高，算是国子监的在籍学生，以后当官更容易一些。假如对捐纳生的名声感觉不满足，例监生可以重新参加乡试考试，直到当上举人、进士，然后再去做官。
成了候补官员，张三剩下的事就是等吏部“放官”，也就是发放空缺名额了。
清朝放官是每月一次，统称为月选。但是放官，首先考虑的是因丁忧、得病等原因一度离任的官员，其次考虑的是通过科举取得功名的进士、举人。像张三这样的捐纳者只能排到第三梯队，这就是没有正式文凭的代价。
不过张三还有一条捷径，就是加捐，谁也不会和钱过不去。加捐叫作“花样”，当然张三还可以通过贿赂把位次提前，这也叫作“花样”。
而如果张三生活的时代不是雍正、乾隆这样的所谓盛世，而是晚清，那他的机会就会更大一些。
晚清国力日衰，财政也每况愈下，清廷推出了名目繁多的各种捐纳项目，这叫“现行事例”。比如，下野官员可以捐复原衔、原职，急于离任告老还乡的也可以捐离任。到这个时候，捐纳制度与官场的关联度就紧密了许多。咸丰年间，户部一次就给负责防御太平军的福建发了7935张空白执照。资料显示，1902年到1906年，也就是光绪二十八年到光绪三十二年，短短4年间，各省发了436700张空白执照，平均一年发出10万张以上。
这个时候，捐纳在事实上取代科举，成了最主要的人才录用晋升制度。不过，捐纳的过多、过滥，也严重透支了制度背后起支撑作用的政府信用，这也是这项制度最终随着清朝一起崩溃的原因。
好，张三这位虚拟人物我们就说到这，我们看到了他是怎样通过捐纳，从一介草民一步步当上官员，实现人生逆袭的。说清楚了流程，下面我们就要算一笔经济账了，我们先看张三买官的成本。
其实，捐纳的价钱也不是一成不变，而是随着时局而波动的。变动的一个原则就是：国库越缺钱，越需要捐纳，当官的价格越低。乾隆中期，直隶的知州捐升知府，要三四千两银子；到光绪年间，只要一千多两银子，就可以办成这件事。
那么花钱买这个官，到底划算不划算呢？
拿我们举例的知州升知府来说，知府在清朝官制里一般是正四品或从四品，顺天府是正三品，因为是首都所在地。根据记载，四品官员的年俸是白银105两，以及105斛米。粗略估算，总价值大约折合白银300两上下。按照乾隆年间的捐纳价钱，要十几年才能回本，这还没考虑通胀之类的情况，以及制度层面的风险。即使是按照光绪年间的行情，也要三四年才能收回成本。当然，雍正朝开始推行了养廉银制度，知府一级的养廉银是2000两左右，不同省份标准也不相同，但是地方行政的费用也要从这笔账里支出，并不是这些钱都能落入官员的个人账户。
所以，如果只算合法收入，捐纳是不太划算的，作为一项投资，它的盈利周期比较漫长，回报率也不太高。不过，在中国古代，当官除了俸禄，更意味着各种特权和权力寻租的机会。
说到这，你一定已经想到了，捐纳者如果以营利为目的，那他必然要把权力兑换成各种搂钱的手段，同时，还要尽可能地寻求升迁，毕竟官越大，回报率就越高。
也就是说，捐纳制度先天包含着腐败的诱因，这也是捐纳制度最直接的影响。那么除此之外，捐纳还有没有什么积极的作用呢？
在第三部分，我们就来全面地审视一下捐纳制度的影响。
负面的影响我们已经说了，就是滋生腐败，这个道理很容易明白，我们就不再多说了。
但是，捐纳制度也有好的一面。康熙年间，为了平三藩之乱，开放了包括知县在内的做官资格，史称“乙卯例捐”。捐纳制度帮助康熙获得了武器上的优势。咸丰年间，为了解决太平天国的问题，清朝开办了专门旨在筹饷的捐纳项目，京官里六部郎官以下的官职，地方官里道台以下的官职，统统开放，这个项目一共涉及二十一个职位，一直延续到了1879年，也就是光绪五年。这些捐纳项目就像是经济强心剂，在清政府几次摇摇欲坠的时候，提供了财政支持，让它勉强过关，这不仅是保全了清政府的统治，也是保障了社会的稳定。
这就是捐纳制度的第一个正面影响：补充甚至拯救中央财政。我们举的是清朝的例子，但事实上捐纳在历朝历代都发挥过这样的作用，这也是这项制度能一直留存的主要原因。
捐纳制度的第二个好处是，让有才干但不擅长科举的人才多了一条出路。
社会板结都是通病。受出身、地域、收入、职位层级限制而居于社会中下层的人，总是希望找到上向突破的途径。在过去，科举、军功、当封疆大吏的幕僚，是向上突破的主要途径，捐纳制度等于多提供了一条活路。
比如明末的大知识分子顾炎武，就是通过捐纳，成为正式童生，也就是俗称的秀才，这才有了乡试的资格。这是他在明末清初成为士林领袖的起点。
还有第三个好处，就是捐纳也能丰富国家上层的人才类别。
明清的八股取士，极大地禁锢了读书人的思维，培养出一批知识结构单一、僵化、跟现实脱节的官员，他们没有处理实际政务的能力，说难听一些就是书呆子。
而捐纳在一定程度上能缓解这个问题，清朝历史上出现过不少捐纳出身的名臣。比如，雍正年间有名的能臣李卫，晚清时代难得的外交人才张荫桓，慈禧太后赏识的重臣，因大力惩治腐败而得名“官屠”的岑春煊，他们都有过捐官的经历。这些人虽然不乏各种毛病，但都具备科举官员所少有的实干能力，为充斥着腐儒的官场带来一丝新鲜空气。如果不是捐纳制度，他们必定被埋没。
此外捐纳还有一些促进经济繁荣之类的作用，比如我们前面提过的，票号通过提供相应服务赚取手续费，而这也是一笔很可观的收入。
好，那我们可以给捐纳制度做一个结论性的评判。从政治清明的角度来看，这是一项坏制度，因为它几乎必然导致腐败。但是从社会阶层流动和完善人才结构的角度来看，这也是一项好制度，它能让一些有能力但是不太会考试的人，有机会施展才能，也从而实现整个社会的人才资源优化配置。而从帮助财政的角度看，这是一项好坏参半的制度。因为各种名目的捐纳，本质上都是收费，收费固然可以解一时之急，但也造成了“收费依赖”，朝廷满足于征收成本较低的快钱，而不再去寻求建立合适的财政制度。由于财政紧张的情况总会不断出现，“收费依赖症”也越来越重，就比如我们前面举例过的光绪年间捐纳名额的滥发，这既破坏了政府信用，也会影响中央和地方的关系。
以上就是《中国的捐纳制度与社会》这本书的主要内容，我们分三个部分讲解了本书。首先，我为你介绍了捐纳的概念，简单地说就是花钱买官，或者买当官的资格，因为这项制度能帮助朝廷缓解财政压力，并且大部分时间处在有效的管控下，所以从战国后期到清末，这项制度持续存在了两千多年。然后，我以一个清代虚拟人物为例，带你看了捐纳的流程、费用，并且对比了成本收益，得出的结论是，只靠合法收入很难收回捐纳成本。所以，捐纳制度是腐败的一大诱因。最后，我们也分析了这项制度对社会造成的影响。虽然会导致腐败，但捐纳制度也有一些正面意义，比如提供科举之外的另一条晋升通道、丰富人才种类等等。了解了这些，相信你对捐纳这项历史最悠久的人才制度，也有了更为立体的认识。
其实，如果我们做一些横向的对比，就会发现，在历史上，捐纳制度不是中国独有的。在日本、朝鲜、越南、中世纪的罗马教廷、英国、法国、西班牙统治时期的美洲，都有过类似的制度。
直到今天，穷困潦倒的英国贵族还把贵族头衔当作商品变卖，以改善经济处境，这一点与汉文帝时的爵位交易没有本质上的区别。而美国的政党分肥制其实也有捐纳制度的影子。政党分肥制就是获胜政党把职位分给为本党做出贡献的人，而不管这些人是否合格。虽然在19世纪末政党分肥制被法律禁止，但我们今天也能发现，美国大选胜选者总会把一些不太重要的大使等职位，分给自己的老友新朋，或者捐款大方的商人。2005年，德国的《明镜周刊》披露，在1999年到2000年间，小布什当上总统后任命的首批35个外交官，平均每人给小布什捐了141110美元。当然，他们有手段绕过政治捐款的上限。2014年《华盛顿邮报》曾经统计，奥巴马时代，一次任命的58位驻外大使中，有32位没有外交经验，而这些大使有给奥巴马捐款的经验。在他的第二任期里，用过的没有外交经验的大使超过了80人。而到了特朗普时代，倒是一次性把奥巴马政治任命的80位大使全部免职了，好像改了套路，但是捐纳制度还在。在特朗普赢得大选之后搞过一次庆祝晚宴，一次就收取了硅谷风险资本家彼得·蒂尔25万美元的支票，只是回报方式把授予职务，变成了共进晚餐的机会而已。
撰稿：曲飞工作室 脑图：刘艳导图工坊 转述：李璐
划重点
1.捐纳的概念，简单地说就是花钱买官，或者买当官的资格。
2.捐纳能帮助朝廷缓解财政压力，并且大部分时间处在有效的管控下，所以从战国后期到清末，这项制度持续存在了两千多年。
3.这是一项好坏参半的制度，一方案，捐纳会造成社会腐败，捐纳的滥用会破坏政府信用；另一方面，捐纳也能缓解朝廷的财政压力、提供除科举外的另一条晋升通道、丰富人才种类。